MASAK Uyum Rehberi: Şirketiniz Yükümlü mü, Nereden Başlamalı?
Faaliyet bazlı kapsam incelemesi ve müşteri tanıma, işlem inceleme ve denetim hazırlığı için uygulama adımları.
Şirketiniz için kapsam nasıl belirlenir?
Şirket unvanıyla yetinmeyin. Fiilen sunduğunuz hizmetleri ve işlem türlerini listeleyin. Bunları MASAK’ın güncel yükümlülük düzenlemeleriyle karşılaştırın. Kapsamı ve uygulanacak tedbirleri şirketin somut faaliyetleri üzerinden doğrulayın.
Uyum çalışması nereden başlar?
Kapsam belirlendikten sonra süreç sahiplerini, risk değerlendirmesini, kayıt düzenini ve yönetime bildirim yolunu yazın. Genel süreç önerilerini şirketin tabi olduğu resmî yükümlülüklerle ayrı bir listede takip edin.
| Kontrol alanı | Bakılacak kayıt | Yönetim sorusu |
|---|---|---|
| Kapsam | Faaliyet ve işlem envanteri | Hangi işlem hangi kurala tabi? |
| Müşteriyi tanıma | Kimlik ve doğrulama dosyası | Kayıt tutarlı ve güncel mi? |
| İşlem incelemesi | Uyarı ve karar gerekçesi | İncelemeyi kim sonuçlandırdı? |
Müşteri tanıma ve işlem incelemesinde hangi hatalar önlenmeli?
Güncel olmayan müşteri kaydı, birbiriyle çelişen belgeler, açıklanmayan işlem amacı, gerekçesi yazılmamış inceleme kararı ve sahibini bulamayan uyarı kaydı öncelikli kontrol konularıdır.
Denetim hazırlığı nasıl sınanır?
Bir örnek dosya seçin. Müşteri bilgilerinin hangi belgeyle doğrulandığını, risk kararını kimin verdiğini ve son incelemenin hangi kayıtta bulunduğunu gösterin. Bildirim yükümlülüklerini ve sürelerini güncel resmî metinlerden ayrıca kontrol edin.