Finansal Kontrol ve Nakit Akışı Check-Up
Ciro ve muhasebe kârı artarken nakit daralabilir. Finansal kontrol çalışmasında verinin tutarlılığını, tahsilat ve ödeme döngüsünü, stok bağlanmasını ve finansman yükünü aynı karar tablosunda okuruz.
Çalışma kapsamı
Veri ve mutabakat
Mizan, cari hesaplar, banka, stok ve satış kayıtlarının kapsamı ve birbiriyle tutarlılığı değerlendirilir.
Nakit dönüşümü
Tahsilat, stokta bekleme ve tedarikçi ödeme süreleriyle işletme sermayesinin nerede bağlandığı incelenir.
Risk ve erken uyarı
Gecikmiş alacak, olağan dışı işlem, kısa vadeli ödeme baskısı ve kârlılık ile nakit arasındaki ayrışma önceliklendirilir.
90 günlük eylem planı
Kritik bulgular için sorumlu, veri kaynağı, karar tarihi ve izleme göstergesi belirlenir.
Sık sorulan sorular
Kâr eden şirket neden nakit sıkışıklığı yaşayabilir?
Tahsilat gecikmeleri, stok birikimi, peşin giderler ve borç ödeme takvimi nakdi azaltabilir. Kâr ve nakit farklı zamanlarda oluşur.
Check-Up bir bağımsız finansal tablo denetimi midir?
Hayır. Kapsamı belirlenmiş bir yönetim ve iç kontrol değerlendirmesidir; bağımsız denetim görüşü veya yatırım tavsiyesi yerine geçmez.
Hangi veriler gerekir?
Kapsama göre mizan, cari yaşlandırma, banka ve kasa hareketleri, stok raporları, satış ve ödeme takvimi ile finansman bilgileri değerlendirilir.
Çalışmanın kapsamı, mevcut durum ve hedefler birlikte değerlendirildikten sonra belirlenir. Her öneri için sorumlu, uygulama süresi ve doğrulama yöntemi tanımlanır.
Figen Beyazağaç Gül · İç kontrol, uyum ve yönetim sistemleri danışmanı · Türkiye genelinde yerinde ve uzaktan çalışma.